Скотт Кэлвин привык считать, что останется Санта-Клаусом на всю жизнь. Каждое Рождество он садится в сани, покидает Северный полюс и за одну ночь доставляет подарки детям. Но годы проходят, и однажды даже волшебство перестаёт помогать ему справляться с прежней лёгкостью. Скотт начинает терять способности Санты. Проблемы появляются прямо во время работы. Он понимает, что дело не только в возрасте. Люди всё меньше верят в рождественское чудо. Это отражается на магии Северного полюса. У Скотта появляется ещё одна причина задуматься об уходе. Его дети Кэл и Сандра выросли среди эльфов. Они почти не общались с обычными людьми и плохо представляют себе жизнь за пределами Северного полюса. Кэрол тоже начинает задумываться о том, кем стала за годы жизни рядом с Сантой. Скотт хочет дать семье возможность увидеть другой мир. Для этого ему необходимо найти человека, способного занять его место. Правила Санта-Клауса предусматривают такую возможность. Но выбрать преемника значительно сложнее, чем казалось сначала. Скотт ищет человека, который сможет управлять Северным полюсом, работать с эльфами и сохранить смысл Рождества. В итоге новым кандидатом становится Саймон Чокси. Он воспитывает дочь Грейс и одновременно пытается развивать собственный бизнес. Саймон любит технологии и уверен, что любую старую систему можно улучшить. Именно эта решительность сначала производит на Скотта хорошее впечатление. Кэлвины оставляют Северный полюс новому Санте и начинают обычную семейную жизнь. Для Скотта это непривычная свобода. Ему больше не нужно готовиться к ежегодному путешествию и следить за производством подарков. Но особенно сильно перемены ощущают дети. Кэл и Сандра впервые получают возможность жить среди обычных людей. Северный полюс тем временем переходит под управление Саймона. Новый Санта быстро решает, что старые традиции нуждаются в изменениях. Он переносит в рождественский мир идеи, которыми пользовался в бизнесе. Доставка подарков должна стать быстрее. Получать их люди смогут чаще. А работа эльфов должна подчиняться новой системе. Саймон уверен, что делает Рождество лучше. Но результат оказывается противоположным. Чем сильнее он меняет привычный порядок, тем слабее становится рождественская магия. На Северном полюсе начинают происходить события, которых Скотт не предусмотрел. Бывший Санта узнаёт, что его преемник поставил под угрозу всё, что он много лет защищал. Теперь спокойная жизнь с семьёй снова отходит на второй план.
